Кабмін розпорядженням від 29.09.2021 р. № 1177-р вніс зміни до розпорядження КМУ від 23.02.2011 р. № 143 «Про віднесення держав до переліку офшорних зон».
Тепер у розділі «Карибський регіон» цього переліку після позиції «Сент-Люсія» розмістилася позиція «Сінт-Мартен».
Нагадаємо сферу використання переліку офшорних зон.
Згідно з ч. 5 ст. 7 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 06.12.2019 р. № 361-IX (далі – Закон № 361) суб’єкт первинного фінмоніторингу зобов’язаний встановити високий ризик ділових відносин (фінансової операції без встановлення ділових відносин). Зокрема стосовно клієнтів, місцем проживання (перебування, реєстрації) яких є держава, віднесена КМУ до переліку офшорних зон.
Відповідно до ст. 20 Закону № 361 платіжна операція з переказу за кордон до держав, віднесених КМУ до офшорних зон, коштів у сумі, що дорівнює чи перевищує 400 тисяч гривень або дорівнює чи перевищує суму в іноземній валюті, банківських металах, інших активах, еквівалентну за офіційним курсом гривні до іноземних валют і банківських металів 400 тисяч гривень на момент проведення фінансової операції є ознакою для віднесення цього переказу до порогової фінансової операції. А порогові фінансові операції підлягають фінмоніторингу.
Навчіться вести зарплатний і кадровий облік без помилок, завдяки комплексному ...
Навчіться використовувати 1С на 100%, працювати швидко та без помилок за 5 ...