Кабмін розширив перелік офшорних зон

Дата публікації
01 Жов 2021

Кабмін розпорядженням від 29.09.2021 р. № 1177-р вніс зміни до розпорядження КМУ від 23.02.2011 р. № 143 «Про віднесення держав до переліку офшорних зон».

Тепер у розділі «Карибський регіон» цього переліку після позиції «Сент-Люсія» розмістилася позиція «Сінт-Мартен».

Нагадаємо сферу використання переліку офшорних зон.

Згідно з ч. 5 ст. 7  Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 06.12.2019 р. № 361-IX (далі – Закон № 361) суб’єкт первинного фінмоніторингу зобов’язаний встановити високий ризик ділових відносин (фінансової операції без встановлення ділових відносин). Зокрема стосовно клієнтів, місцем проживання (перебування, реєстрації) яких є держава, віднесена КМУ до переліку офшорних зон.

Відповідно до ст. 20 Закону № 361 платіжна операція з переказу за кордон до держав, віднесених КМУ до офшорних зон, коштів у сумі, що дорівнює чи перевищує 400 тисяч гривень або дорівнює чи перевищує суму в іноземній валюті, банківських металах, інших активах, еквівалентну за офіційним курсом гривні до іноземних валют і банківських металів 400 тисяч гривень на момент проведення фінансової операції є ознакою для віднесення цього переказу до порогової фінансової операції. А порогові фінансові операції підлягають фінмоніторингу.

Проходить набір
Онлайн-курс по Зарплаті та кадрах

    Навчіться вести зарплатний і кадровий облік без помилок, завдяки комплексному ...

    Анастасія Волевач Ірина Тимошенко
    20 Лип 2021
    Онлайн-курс по 1С Бухгалтерія 2.0

      Навчіться використовувати 1С на 100%, працювати швидко та без помилок за 5 ...

      Світлана Шанайда
      Спікер Світлана Шанайда
      Коментарі 0

        Отримайте PDF Чек-лист

        Експрес-аудит правильності Вашої бухгалтерії

        [utm_campaign_i][/utm_campaign_i] [utm_source_i][/utm_source_i] [utm_medium_i][/utm_medium_i] [utm_term_i][/utm_term_i] [utm_content_i][/utm_content_i] [gclid_i][/gclid_i]
        Найближчі курси
        Онлайн-курс по Зарплаті та кадрах

          Навчіться вести зарплатний і кадровий облік без помилок, завдяки комплексному ...

          Анастасія Волевач Ірина Тимошенко
          20 Лип 2021
          Онлайн-курс “Бухгалтер-Експерт”

            Отримайте навички, якими повинен володіти єдиний / головний бухгалтер для ...

            Анастасія Волевач Ірина Тимошенко
            25 Чер 2021
            Онлайн-курс з Перевірок

              Навчіться проходити перевірки Податкової впевнено і без штрафів усього за 5 ...

              Ігор Січеславський
              Спікер Ігор Січеславський
              16 Сер 2021
              Онлайн-курс по 1С Бухгалтерія 2.0

                Навчіться використовувати 1С на 100%, працювати швидко та без помилок за 5 ...

                Світлана Шанайда
                Спікер Світлана Шанайда
                Онлайн-курс з Податку на Прибуток

                  Навчіться вести облік податку на прибуток без помилок, завдяки комплексному ...

                  Галина Морозовська
                  Спікер Галина Морозовська